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PUNTOS IMPORTANTES:
- Berkshire Hathaway redujo significativamente su participación en Apple en el segundo trimestre.
- El próximo informe revelará si se realizaron ventas adicionales en el tercer trimestre.
- Las ventas podrían generar una carga fiscal de 15.000 millones de dólares para Berkshire.
¿Berkshire Hathaway vendió más acciones de Apple?
Berkshire Hathaway (BRK.B) realizó un ajuste notable en su participación en Apple en el segundo trimestre del año, reduciendo casi un 50% de sus acciones hasta alcanzar los 400 millones. Este recorte significativo se produjo luego de que, al cierre de 2023, su tenencia de acciones de Apple ascendiera a 905 millones. Este movimiento ha captado la atención de los inversionistas, quienes esperan ansiosos el próximo informe trimestral de Berkshire, programado para el 2 de noviembre, donde se espera la actualización de su participación en Apple y otras compañías destacadas.
Con la publicación del informe 10-Q ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), los inversionistas podrán conocer la posición exacta de Berkshire en Apple al final del tercer trimestre, el 30 de septiembre. Según el análisis de Barron’s, es posible que Berkshire haya detenido las ventas en el segundo trimestre. Esta suposición se basa en la predilección de Warren Buffett por números redondos, además de la coincidencia con la cantidad de acciones que Berkshire mantiene de Coca-Cola, exactamente 400 millones, una participación que ha calificado como inversión “para siempre” y que ha conservado por más de tres décadas.
La posible estrategia de Warren Buffett con Apple
Durante la reunión anual de accionistas en mayo, Buffett comentó que era “extremadamente probable” que Apple continuara siendo la principal inversión de Berkshire Hathaway a finales de 2024. Con esta última venta, la participación de Apple ahora representa aproximadamente un 30% del portafolio de Berkshire, una cifra más manejable en comparación con el 45% que constituía al inicio del año. A pesar de esta reducción, la inversión en Apple sigue teniendo un valor considerable de 92.000 millones de dólares, lo que representa más del doble de la segunda mayor participación de Berkshire, American Express, valorada en 40.000 millones de dólares.
Las acciones de Apple cerraron el último viernes a 231,41 USD, con un incremento del 0,4%, mientras que las acciones Clase B de Berkshire cayeron un 0,8%, cerrando en 454 USD.
Potenciales implicaciones fiscales y estratégicas de la venta de acciones
De acuerdo con estimaciones de Barron’s, Berkshire Hathaway podría haber dejado 25.000 millones de dólares en ganancias potenciales por la venta de acciones de Apple este año, considerando la tendencia al alza en el valor de las acciones desde el segundo trimestre. Además, la firma podría enfrentar una carga fiscal significativa, con un estimado de 15.000 millones de dólares en impuestos corporativos derivados de las ventas realizadas en el segundo trimestre, dada la ganancia sobre el precio promedio de compra, que ronda los 35 USD por acción.
Tanto Buffett como el difunto vicepresidente de Berkshire, Charlie Munger, reconocieron públicamente en la reunión de 2023 que Apple era una compañía superior incluso en comparación con las propias subsidiarias de Berkshire. Buffett también mencionó en su carta a los accionistas en 2020 que Apple representaba una de las “joyas” dentro de la cartera de Berkshire Hathaway. Si bien la decisión de reducir la participación fue inesperada para algunos seguidores de Berkshire, existe la posibilidad de que la compañía no haya realizado ventas adicionales en el tercer trimestre, manteniendo su posición en la tecnológica.
